今年6月，人民银行创新推出“中小微企业贷款阶段性延期还本付息政策”和“普惠小微企业信用贷款支持政策”两个直达实体经济的货币政策工具，有效缓解了企业还本付息压力与缺乏抵押担保的融资痛点，不少中小微企业从中受益。

中小微企业贷款阶段性延期还本付息政策

今年以来，受新冠肺炎疫情等因素影响，众多中小微企业出现资金周转困难，为缓解中小微企业还本付息压力，人民银行会同银保监局出台了中小微企业贷款延期还本付息政策。

一、哪些贷款适用延期还本付息政策？

今年6月1日至12月31日期间到期的普惠小微贷款应做到“应延尽延”。此类贷款具体包括：单户授信1000万元及以下的小微企业贷款、个体工商户和小微企业主经营性贷款。

对于今年年底前到期的其他中小微企业贷款和大型国际产业链企业（外贸企业）等有特殊困难的企业贷款，可由企业与银行业金融机构自主协商延期还本付息。

二、银行为企业延期还本付息的操作方式有哪些？

延期还本：办理贷款展期、无还本续贷、调整还款计划、借新还旧、3个工作日内的还旧借新（从企业还款日的下一个工作日开始计算，3个工作日内发放的新贷款，且还包括年审制贷款到期偿还后再借部分）等。

需要注意四点，一是还旧借新贷款，若原贷款本金与新贷款本金不一致，取两者最小值；二是若原贷款与新贷款担保方式不一致，也可以纳入延期还本付息统计；三是自助循环类贷款不纳入到期本息和延期本息统计范围；四是普惠小微企业贷款本金延期后到期日超过2021年3月31日的，也纳入支持范围。

延期付息：延期利息的具体偿还计划，由银行业金融机构与企业双方自助协商，合理确定。

三、“应延尽延”的具体要求是什么?

“应延尽延”是只要企业提出延期还本付息申请，根据商业原则保持有效担保安排或提供替代安排，且承诺保持就业岗位基本稳定，银行业金融机构就应当予以办理。也就是说，今年年内到期的普惠小微企业贷款，均可以享受一次延期还本付息政策。

四、关注类或逾期的普惠小微贷款适用延期还本付息政策吗？

因新冠肺炎疫情影响列为关注类的普惠小微贷款也可申请延期还本付息支持。

对疫情发生前已逾期或非生产经营活动相关的贷款，不适用延期还本付息政策。

五、延期还本付息是否影响企业贷款风险类别？

不会。银行业金融机构应坚持实质性风险判断,不因实施阶段性延期还本付息政策下调企业贷款风险分类。

六、人民银行对地方法人机构的激励措施有哪些？

为鼓励银行业金融机构做到“应延尽延”，人民银行会通过普惠小微企业贷款延期支持工具，给予地方法人银行相应激励，同笔贷款多次延期还本的，只在首次延期时享受激励措施。

七、享受延期还本付息政策的企业需要履行什么义务？

享受延期还本付息政策的贷款中涉及担保的，企业应与地方法人银行业金融机构、担保人等进行协商，确保担保关系在法律上继续有效。

企业应确保贷款资金用于生产经营，不得将贷款挪作他用，更不得转贷。

普惠小微企业信用贷款支持政策为缓解小微企业缺乏抵押担保的融资困境，人民银行特出台普惠小微企业信用贷款支持政策，着力提高小微企业信用贷款比重。

一、什么是普惠小微信用贷款支持政策？

普惠小微信用贷款支持政策是人民银行基于再贷款专用额度的创新货币政策工具，按照符合条件的地方法人银行业金融机构的普惠小微信用贷款的一定比例提供资金支持，激励银行业金融机构加大小微企业信用贷款的投放力度。

二、信用贷款如何界定?

关于信用贷款界定是只要没有抵质押或第三方担保，仅凭小微企业、个体工商户或小微企业主自身信用获得

的经营性贷款，均可纳入政策支持范围。获得信用贷款的小微企业需承诺保持就业岗位基本稳定。

三、哪些机构符合普惠小微信用贷款的支持政策申请条件？

符合宏观审慎要求，且经营状况较好的地方法人银行业金融机构，其包括城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行、民营银行（含互联网银行）六类金融机构。

四、哪些贷款适用于普惠小微信用贷款支持政策？

符合条件的地方法人银行于今年3月1日至12月31日期间新发放的普惠小微信用贷款。其具体包含单户授信1000万元及以下小微企业、个体工商户、小微企业主发放的纯信用经营性贷款。

五、申请政策支持的普惠小微信用贷款期限有何要求？

普惠小微信用贷款合同期限不少于6个月。

贷款合同没有明确还款期限的，暂不纳入普惠小微信用贷款支持政策支持范围。

六、人民银行普惠小微信贷政策的激励金额度如何确定？

按符合条件的地方法人银行新发放的普惠小微信用贷款本金的40%确定支持额度。对最后一次操作时仍未结算清的自助循环类贷款，在最后一次申报时根据实际贷款金额和期限测算政策激励金额。   （卢斌）